現金選擇權投資者業務操作指南

2008-04-07

為確保現金選擇權業務的順利進行，方便投資者操作，根據《公司法》、《證券法》、《上市公司收購管理辦法》、《上市公司重大資產重組管理辦法》以及《深圳證券交易所上市公司現金選擇權業務指引》（以下簡稱《業務指引》）等有關規定，制定本業務操作指南。

一、 現金選擇權是指當上市公司擬實施重大資產重組、吸收合并、分立等重大事項時，相關股東按照事先約定的價格在規定期限內將其所持有的上市公司股份出售給第三方的權利。

二、 根據《業務指引》，上市公司可以選擇以下兩種方式之一向股東提供現金選擇權申報服務：（一）通過手工方式申報；（二）通過深交所交易系統申報。

上市公司應當根據現金選擇權實施時公司股價的情況選擇合適的申報方式。如當時股價與現金選擇權價格的溢價率符合《業務指引》第六條、第七條的規定，應選擇以手工方式提供預受現金選擇權申報服務，其他的情形則應選擇通過深交所交易系統提供現金選擇權申報服務。上市公司應在《現金選擇權實施公告》中對現金選擇權的申報方式做明確說明，投資者應關注現金選擇權申報方式及具體申報要求。

三、 如上市公司以手工方式提供現金選擇權申報服務的，將設立現金選擇權的股權登記日，在該股權登記日持有上市公司股份的投資者可以在上市公司規定的現金選擇權申報期限內以傳真、郵寄等方式向上市公司董事會提交現金選擇權的申請及相關資料，具體方式應仔細閱讀上市公司的公告。

四、 如上市公司通過深交所交易系統提供現金選擇權申報服務的，預受現金選擇權的申報指令通過現有的有關要約收購的技術平臺傳送到深交所。對于該種方式，不設股權登記日，在現金選擇權申報期間持有該上市公司股份的股東均有權在申報期內申報預受現金選擇權。

本指南第六條至第九條僅適用于通過深交所交易系統提供現金選擇權申報的方式。

五、上市公司刊登《現金選擇權實施公告》后，投資者應仔細閱讀該公告，關注公告中的特別提示等重要內容，包括但不限于：

（一）有權行使現金選擇權的股東資格要求；

（二）現金選擇權價格；

（三）提供現金選擇權的第三方等情況說明；

（四）行使現金選擇權股權登記日（如有）；

（五）現金選擇權申報期限；

（六）現金選擇權申報方式及具體申報要求（包括：證券代碼、預受現金選擇權數量、現金選擇權編碼等）；

六、通過深交所交易系統提供的現金選擇權申報服務，有權行使現金選擇權的股東應當通過其股份托管的會員單位辦理有關申報手續。預受現金選擇權的指令類似于預受要約的指令。

七、現金選擇權申報期內的每個交易日開市前，深交所在其網站上公布上一交易日的預受現金選擇權申報以及解除預受現金選擇權申報的有關情況。

八、投資者進行預受現金選擇權申報或解除預受現金選擇權申報的，應當通過其股份托管的會員單位辦理。投資者通過交易系統申報現金選擇權時應當注意以下事項：

（一）現金選擇權申報期內，投資者可辦理有關預受現金選擇權申報或解除預受現金選擇權申報的手續；

（二）投資者在申報現金選擇權時應當準確輸入證券代碼、預受現金選擇權股份數量、業務類別、現金選擇權編碼等相關內容，對于業務類別、現金選擇權編碼錯誤的現金選擇權指令，深交所及結算公司將不予確認。主要交易要素申報要求如下：

l 申報預受現金選擇權時：

l 解除預受現金選擇權時：

其中委托價格存放(fang)現金選擇權(quan)編碼(ma)時(shi)，格式為0xxxx.xx0 ，填‘x’的位置即為6位現金選擇權編碼。

（三）投資者申報預受現金選擇權股份數量的上限為該投資者賬戶中持有的未被凍結、質押的股份數量，超過部分無效；凍結、質押部分不得申報預受現金選擇權；

（四）預受現金選擇權、解除預受現金選擇權申報當日均可以撤銷；

（五）如標的股票為交易狀態時，已申報預受現金選擇權的無限售條件股份在申報當日可以申報賣出，賣出申報未成交部分仍計入預受現金選擇權申報；

（六）經確認后的預受現金選擇權股份不得進行轉托管或質押。

九、投資者有權在現金選擇權申報期內進行如下操作：

（一）對所持股份進行預受現金選擇權申報，并在申報次一交易日查詢其申報是否確認，申報確認后不能再賣出；

（二）預受現金選擇權申報確認后如需賣出，應當先申報解除預受現金選擇權，待次一交易日確認解除后再賣出。

十、投資者應關注行使現金選擇權結果公告中資金到帳日，在資金到帳日后可查詢相關資金情況。

十(shi)一、通過交易系統進行現金選擇權申報的，各會員單位可參照A股買賣收費標準向投資者收取傭金；通過手工方式進行現金選擇權申報的，上市公司應當根據深交所和中國結算深圳分公司有關協議轉讓的規定代扣代繳相關稅費。

十二、現金選擇權業務通過本所現有的有關要約收購的技術平臺實施，其業務對應關系如下：

申(shen)報要素中，現金(jin)選擇權編(bian)碼(ma)對應要約收購(gou)中的收購(gou)人編(bian)碼(ma)。現金選擇權編碼以99開頭的六位數，如:99××××。

要約收購涉及的詳細技術內容請參見《深圳證券交易所數據接口規范》。

十三、各會員單位應當做好相關技術準備及投資者教育和服務工作，以方便投資者進行現金選擇權申報和撤回現金選擇權申報。

十四、本指南不適用于以下兩種情形：

（一）向股東提供未來某一時間可行使的現金選擇期權的；

（二）只向異議股東提供現金選擇權的。

深圳證券交易所

二○○九年四(si)月七(qi)日